关于开展2025年“一上”中央部门预算编报 有关工作的通知

校内各单位：

为做好学校2025年“一上”中央部门预算编报工作，根据教育部关于编制 2025-2027年支出规划和年度部门预算等文件精神以及学校要求，现就有关工作通知如下。

一、总体工作要求

（一）高度重视，准确把握中央部门预算的重要内涵

中央部门“一上”预算是教育部“部门预算”工作的重要组成部分，是校内执行预算的重要依据和总体框架，各单位务必高度重视，谨慎对待，安排专人填报，专人审核，确保提供的各类数据准确无误、科学合理。

（二）协同推进，全面适配中央预算管理一体化系统

自2023年开始，国家全面应用中央预算管理一体化系统开展基础数据收集、政府采购、资产管理、资金支付、绩效评价等相关工作，各个模块、各类数据都有严格的内嵌规则和审核要求，对中央部门预算编制工作提出了更高的要求，“预算管理一体化”工作不仅仅是预算工作的一体化，它更是全校经济活动的一体化，需要校内各部门协同推进。

（三）精准测算，做好基础数字及各类收支数据的采集

学校的编制数、在职实有人数、离退休人数、本科生数、研究生数是国家下达财政拨款的重要依据，各归口管理部门务必精准填报，并做好相关解释和说明。

（四）提前谋划，做实项目库

为确保学校各类支出更加科学、规范、合理、有效，各项目顺利执行，各归口部门、相关单位要提前谋划，有序开展，做好各类财政项目、校内自筹项目的储备、论证及排序工作，落实“先谋事，后排钱，资源跟着目标走”要求，避免因正式编报工作时间短、编报工作安排在暑假等原因造成的少报、漏报、错报、论证不充分等实际问题。

（五）重点关注，确保资产设备预算、政府采购预算按要求编报

在预算管理一体化背景及要求下，资产设备、政府采购与财务收支预算密切相关，不可分割，缺少了相应的资产设备和政府采购预算，相关项目将无法实施和开展。请各归口部门、相关单位重点关注金额达到政采限额以上（货物和服务100万及以上、工程120万及以上）及政采目录以内的相关事项，重点关注单台/套100万及以上的大型仪器设备是否按照要求编入中央部门预算。

（六）持续优化，合理设立项目绩效目标及绩效指标

绩效目标及指标是后续绩效执行监控、绩效评价、决算、上级检查等工作的重要依据，各单位务必高度重视，科学编报。项目支出绩效目标的设立应科学、规范、合理，绩效目标要清晰反映预算资金的预期产出和效果，并以相应的绩效指标予以细化、量化描述，绩效指标要高度关联、指向明确，重点突出。

二、主要内容

“一上”中央部门预算是反映一个部门全部收支状况的预算。它由本部门及所属各单位的全部收支预算组成。编报主要内容为学校总体收支预算、基础数据填报、住房改革预算、各类项目实施方案、大型资产和通用资产配置计划、政府采购计划等。

三、 具体任务

（一）基础数据填报

基础数据是学校基本财政拨款的重要依据，各相关部门务必高度重视，准确把握填报口径要求，确保数据填报真实、准确。主要包括各类学生人数、教职工人数及离休人数、存量资产数等。

1. 学生人数及离休人数

学校需分年级、分学科、分专业据实填报截止2024年6月30日各类学生明细数据以及学生数据变动情况差异分析；下年度招生计划数据。需填报“中央高校预算编制基础数据表”（附件1-1）“本科生学费收入预算表（附件1-2） 研究生学费收入预算表”（附件1-3）。

离休人数统计截止时间2024年6月30日。

牵头单位：本科生院、研究生院、附属中学、人事处

报送时间：2024年7月8日之前。

2.教职工人员基础信息维护

根据财政预算一体化系统要求，各部门要提前做好截止2024年7月31日各类教职工人员基础信息维护工作，人员类型包括在编在职人员、离退休人员、其他人员。维护内容包括身份信息、工资津补贴信息、职务职称信息、住房改革信息、银行卡信息等，上述信息录入后系统将自动提取。

自2022年起，住房改革预算已嵌入人员基础信息维护模块一并填报，房改部门应提前做好住房改革预算，由人事部门在预算管理一体化系统“基础信息”模块统一录入。

填报要求详见“一体化人员信息维护模板”（附件2）。

牵头单位：人事处、总务部、财务处。

人员信息维护时间节点：2024年7月31日之前。

3.存量资产信息维护

根据财政预算一体化系统要求，国资部门要提前做好截止2024年7月31日前各类资产信息维护，维护后系统将自动提取资产信息。

牵头单位：国有资产管理处。

资产信息维护时间节点：2024年7月31日。

（二）项目申报

按主管部门要求所有支出均以项目为基本单元纳入预算，涉及项目主要包括财政专项、基本建设项目、司局拨款项目、科研项目、学校人员支出、公用支出等。

所有专项申报均需包括项目基本信息、分年度支出计划、测算信息、绩效目标、新增资产配置预算、政府采购预算等内容。

填报要求详见“专项申报文本模板”（附件3）。各项目申报额度及分工如下。

表1   项目申报额度及分工表

（三）资产配置预算和报废计划申报

预算管理一体化将新增资产配置预算嵌入预算管理全流程。公务用车、大型仪器设备及土地、公房等未申报新增资产配置预算及报废计划的，预算年度将无法购置或报废。新增资产配置预算及报废计划填报内容包括：

1.凡是2025年计划购置公务用车、单价100万元（含）以上的大型仪器设备及租用土地、公房，使用所有经费（含科研经费、条件建设经费等），均应编报新增资产配置预算。

2.凡是2025年计划报废公务用车和单价100万元（含）以上大型仪器设备、公房和土地的，均应编报重要资产报废计划表并提供相关证明材料。

填报要求详见“资产配置预算和报废计划申报模板”（附件4）。

其他注意事项：

（1）单价100万元（含）以上大型仪器设备，在申报资产配置购置预算前原则上需完成大型仪器设备查询、论证工作。

（2）凡是购置公务用车及单价100万元（含）以上大型仪器设备的，需要同步申报政府采购预算。

（3）凡是租用土地、公房的，应提供相关申请报告，说明申请租用土地、房屋的地点、必要性以及本单位现有闲置或对外出租土地、房屋的情况。

（4）以往年度已经申报但尚未执行的100万元及以上仪器设备，本年度执行需重新填报资产配置预算和政府采购预算。

牵头单位：国有资产管理处。

报送时间：2024年7月20日之前。

（四）政府采购预算申报

预算管理一体化将政府采购预算嵌入预算管理全流程，各单位申报采购预算需要有较为明确的资金来源，确保政府采购预算的有效实施。未申报政府采购预算的，预算年度将无法实施采购，政府采购预算填报内容为：

1. 使用非科研经费购买货物。购买集采目录内产品（详见附件5-1），应填写“政府采购预算申报模板”（附件5-2），使用科研经费购买无需填报。

2.往年续签购买服务项目。一招多年的单项或批量年度采购预算≥100万元的服务项目，已完成采购，为往年续签项目，应填写《2025年限额以上往年续签项目采购计划》（见附件5-2中的附表2)。

3.新增政府采购项目。单项或批量年度采购预算≥100万元的货物或服务、单项或批量年度采购预算≥120万元的工程，应填写《2025年限额以上非往年续签项目采购计划》（见附件5-2中的附表3)。

牵头单位：招标与采购管理中心

报送时间：2024年7月20日之前。

 四、材料报送

1.请相关单位将6月底学生数、离休人数按照口径编制好后，连同变动补充说明等材料于7月8日之前报送至财务处汇总、校验。

2.各类教职工人员基础信息维护（截止2024年7月31日），含住房改革信息，由人事处直接在一体化系统中录入操作，无需额外报送材料。

3.存量资产信息维护（截止2024年7月31日），由国有资产管理处直接在一体化系统中录入操作，无需额外报送材料。

4.资产配置预算和报废计划，由各单位7月20日之前报送至国有资产管理处汇总后报送至财务处。

5.各专项由相关牵头单位履行完必要的校内评审等程序后，报送至财务处邮箱。

6.政府采购预算，由各单位7月20日之前报送至招标与采购管理中心汇总后报送至财务处。

所有报送电子表格/文档等材料，均为加盖单位公章的扫描件。

财务处邮箱：cwglk@hfut.edu.cn           联系人：叶方圆62901132

国资处邮箱：guozichu@hfut.edu.cn     联系人：姜曼62902252

招采中心邮箱：zbb@hfut.edu.cn          联系人：于海艳62901718

财务处 国有资产管理处 招标与采购管理中心

2024年7月1日